中國銀保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法的通知
銀保監(jiān)發(fā)〔2021〕39號
各銀保監(jiān)局:
現(xiàn)將《商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法》印發(fā)給你們,請遵照執(zhí)行。
中國銀保監(jiān)會
2021年9月10日
(此件發(fā)至銀保監(jiān)分局)
商業(yè)銀行監(jiān)管評級辦法
第一章 總則
第一條? 為加強商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管,完善商業(yè)銀行同質(zhì)同類比較和差異化監(jiān)管,合理分配監(jiān)管資源,促進商業(yè)銀行可持續(xù)健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等法律法規(guī),制定本辦法。
第二條? 本辦法適用于對開業(yè)滿一個完整會計年度以上的商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行的法人機構(gòu)的監(jiān)管評級,監(jiān)管機構(gòu)可依據(jù)本辦法對當(dāng)年新設(shè)立的銀行進行試評級。
本辦法所稱商業(yè)銀行,是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨資銀行和中外合資銀行。本辦法所稱監(jiān)管機構(gòu),是指中國銀行保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱銀保監(jiān)會)及其派出機構(gòu)。
經(jīng)銀保監(jiān)會批準設(shè)立的其他銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管評級,參照本辦法執(zhí)行。針對經(jīng)銀保監(jiān)會批準設(shè)立的其他銀行業(yè)金融機構(gòu)出臺的專項監(jiān)管評級規(guī)則,在評級框架、時間和流程上應(yīng)與本辦法相關(guān)規(guī)定保持一致,開發(fā)銀行和政策性銀行監(jiān)管評級規(guī)則另行規(guī)定。
第三條? 商業(yè)銀行監(jiān)管評級是指監(jiān)管機構(gòu)根據(jù)日常監(jiān)管掌握的情況以及其他相關(guān)信息,按照本辦法對商業(yè)銀行的整體風(fēng)險和管理狀況作出評價判斷的監(jiān)管過程。監(jiān)管評級結(jié)果是實施差異化監(jiān)管的基礎(chǔ)。
第四條? 銀保監(jiān)會統(tǒng)籌組織商業(yè)銀行監(jiān)管評級工作,進行統(tǒng)一管理,規(guī)范操作流程,加強評級結(jié)果運用和質(zhì)量管理。銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)按照本辦法開展商業(yè)銀行監(jiān)管評級工作。
第二章 評級要素與評級方法
第五條? 商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素包括資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、公司治理與管理質(zhì)量、盈利狀況、流動性風(fēng)險、市場風(fēng)險、數(shù)據(jù)治理、信息科技風(fēng)險和機構(gòu)差異化要素。商業(yè)銀行監(jiān)管評級要素由定量和定性兩類評級指標組成。
第六條? 商業(yè)銀行監(jiān)管評級方法主要包含以下內(nèi)容:
(一)評級要素權(quán)重設(shè)置。各監(jiān)管評級要素的標準權(quán)重分配如下:資本充足(15%)、資產(chǎn)質(zhì)量(15%)、公司治理與管理質(zhì)量(20%)、盈利狀況(5%)、流動性風(fēng)險(15%)、市場風(fēng)險(10%)、數(shù)據(jù)治理(5%)、信息科技風(fēng)險(10%)、機構(gòu)差異化要素(5%)。銀保監(jiān)會根據(jù)監(jiān)管重點、銀行業(yè)務(wù)復(fù)雜程度和風(fēng)險特征具體設(shè)定和調(diào)整各評級要素權(quán)重。
(二)評級指標和評級要素得分。評級指標得分由監(jiān)管人員按照評分標準評估后結(jié)合專業(yè)判斷確定。評級要素得分為各評級指標得分加總。
單項要素得分按權(quán)重換算為百分制后分6個級別,90分(含)至100分為1級,75分(含)至90分為2級,60分(含)至75分為3級,45分(含)至60分為4級,30分(含)至45分為5級,30分以下為6級。
(三)評級綜合得分。評級綜合得分由各評級要素得分按照要素權(quán)重加權(quán)匯總后獲得。
(四)監(jiān)管評級結(jié)果確定。根據(jù)分級標準,以評級綜合得分確定監(jiān)管評級初步級別和檔次,在此基礎(chǔ)上,結(jié)合監(jiān)管評級調(diào)整因素形成監(jiān)管評級結(jié)果。
第七條? 商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果分為1-6級和S級,其中,1級進一步細分為A、B兩個檔次,2-4級進一步細分為A、B、C三個檔次。評級結(jié)果為1-6級的,數(shù)值越大反映機構(gòu)風(fēng)險越大,需要越高程度的監(jiān)管關(guān)注。正處于重組、被接管、實施市場退出等情況的商業(yè)銀行經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)認定后直接列為S級,不參加當(dāng)年監(jiān)管評級。
監(jiān)管評級綜合得分在90分(含)至100分為1級,其中,95分(含)以上為1A,90分(含)至95分為1B;75分(含)至90分為2級,其中,85分(含)至90分為2A,80分(含)至85分為2B,75分(含)至80分為2C;60分(含)至75分為3級,其中,70分(含)至75分為3A,65分(含)至70分為3B,60分(含)至65分為3C;45分(含)至60分為4級,其中,55分(含)至60分為4A,50分(含)至55分為4B,45分(含)至50分為4C;30分(含)至45分為5級;30分以下為6級。
第八條? 對于存在以下情形的商業(yè)銀行,監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)在評級綜合得分對應(yīng)的初步級別和檔次基礎(chǔ)上,進行相應(yīng)調(diào)整:
(一)核心監(jiān)管指標不滿足最低監(jiān)管要求或在短期內(nèi)發(fā)生重大不利變化的,監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)為3級及以下;
(二)出現(xiàn)下列重大負面因素嚴重影響機構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營的,監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)為3級及以下:黨的建設(shè)嚴重弱化、公司治理存在嚴重缺陷,發(fā)生重大涉刑業(yè)內(nèi)案件,財務(wù)造假、數(shù)據(jù)造假問題嚴重,被采取重大行政處罰、監(jiān)管強制措施,重大輿情應(yīng)對嚴重不當(dāng)?shù)?#xff1b;
(三)無法正常經(jīng)營,出現(xiàn)信用危機,嚴重影響銀行消費者和其他客戶合法權(quán)益及金融秩序穩(wěn)定的,監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)為5級或6級;
(四)風(fēng)險化解明顯不力、重要監(jiān)管政策和要求落實不到位的,監(jiān)管評級結(jié)果不高于最近一次監(jiān)管評級結(jié)果;
(五)監(jiān)管機構(gòu)認定的其他應(yīng)下調(diào)監(jiān)管評級的情形,視情節(jié)嚴重程度決定下調(diào)措施。
第三章 評級程序
第九條? 商業(yè)銀行的監(jiān)管評級周期為一年,評價期間為上一年1月1日至12月31日。年度評級工作原則上應(yīng)于每年3月底前完成。
第十條? 商業(yè)銀行監(jiān)管評級程序包括年度評級方案制定、信息收集、初評、復(fù)評、審核、結(jié)果反饋與分析、動態(tài)調(diào)整、后評價等環(huán)節(jié)。
第十一條? 銀保監(jiān)會每年根據(jù)宏觀經(jīng)濟金融形勢、商業(yè)銀行經(jīng)營與風(fēng)險、監(jiān)管規(guī)則和關(guān)注重點等因素的變化情況,制定年度監(jiān)管評級方案,明確當(dāng)年評級要點、評分標準和具體時間安排。
第十二條? 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)持續(xù)、全面、深入收集與商業(yè)銀行監(jiān)管評級相關(guān)的內(nèi)外部信息,充分反映商業(yè)銀行的公司治理、風(fēng)險管理、業(yè)務(wù)經(jīng)營等情況。相關(guān)信息包括但不限于:非現(xiàn)場監(jiān)管信息、現(xiàn)場檢查報告和數(shù)據(jù)、銀行有關(guān)經(jīng)營管理文件、審計報告、信訪和違法舉報信息及其他重要內(nèi)外部信息等。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保向監(jiān)管機構(gòu)提供數(shù)據(jù)和信息的真實性和準確性,監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)和信息失真時,應(yīng)當(dāng)及時與被評級銀行確認修正,并采用修正后的數(shù)據(jù)和信息進行監(jiān)管評級。監(jiān)管機構(gòu)可視評級需要,通過到被評級銀行現(xiàn)場走訪、監(jiān)管會談等方式進一步了解情況并收集信息。
第十三條? 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)綜合分析被評級銀行相關(guān)信息,依據(jù)本辦法規(guī)定的評級方法和標準,開展監(jiān)管評級初評,形成初評結(jié)果。
監(jiān)管評級初評對每一項評級要素的評價應(yīng)分析深入、理由充分、判斷合理,準確反映商業(yè)銀行的實際狀況。
第十四條? 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)在初評基礎(chǔ)上對被評級銀行的風(fēng)險與管理狀況進行再評價,形成復(fù)評結(jié)果。復(fù)評結(jié)果可不同于初評結(jié)果,但應(yīng)闡明理由。
第十五條? 銀保監(jiān)會對復(fù)評結(jié)果進行審核調(diào)整,確定被評級銀行的監(jiān)管評級最終結(jié)果。最終結(jié)果可不同于復(fù)評結(jié)果,但應(yīng)闡明理由。
監(jiān)管評級審核應(yīng)按照評級尺度統(tǒng)一、客觀準確和公平公正原則,綜合考慮單家機構(gòu)特點、同類機構(gòu)共性等因素,對被評級的所有同類銀行的風(fēng)險與管理狀況、評級分數(shù)和級別進行確定。
第十六條? 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)將商業(yè)銀行的監(jiān)管評級最終結(jié)果以及存在的主要風(fēng)險和問題,通過會談、審慎監(jiān)管會議、監(jiān)管意見書、監(jiān)管通報等方式通報給商業(yè)銀行,并提出監(jiān)管意見和整改要求。
銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)對年度監(jiān)管評級工作開展情況和評級結(jié)果進行分析,總結(jié)評級發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險因素,提出相關(guān)政策建議。
第十七條? 年度監(jiān)管評級工作結(jié)束后,被評級銀行風(fēng)險或管理狀況發(fā)生重大變化的,銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)可對監(jiān)管評級結(jié)果進行動態(tài)調(diào)整。
第十八條? 銀保監(jiān)會結(jié)合監(jiān)管評級工作實際,適時對監(jiān)管評級工作及效果進行后評價,客觀分析問題及原因,總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn),持續(xù)改進完善商業(yè)銀行監(jiān)管評級體系。
第十九條? 銀保監(jiān)會建設(shè)商業(yè)銀行監(jiān)管評級信息系統(tǒng),進行集中統(tǒng)一的評級流程跟蹤和管理,增強商業(yè)銀行監(jiān)管評級工作的規(guī)范性和準確性。
第四章 評級結(jié)果運用
第二十條? 監(jiān)管評級結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為衡量商業(yè)銀行經(jīng)營狀況、風(fēng)險管理能力和風(fēng)險程度的主要依據(jù)。
綜合評級結(jié)果為1級,表示銀行在各方面都是健全的,發(fā)現(xiàn)的問題較輕且能夠在日常運營中解決,具有較強的風(fēng)險抵御能力。
綜合評級結(jié)果為2級,表示銀行基本是健全的,風(fēng)險抵御能力良好,但存在一些可以在正常運行中得以糾正的弱點,若存在的弱點繼續(xù)發(fā)展可能產(chǎn)生較大問題。
綜合評級結(jié)果為3級,表示銀行存在一些明顯的弱點,風(fēng)險抵御能力一般,勉強能夠抵御業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境的大幅變化,但存在的弱點若不及時糾正很容易導(dǎo)致經(jīng)營狀況劣化,應(yīng)當(dāng)給予監(jiān)管關(guān)注。
綜合評級結(jié)果為4級,表示銀行存在的問題較多或較為嚴重,并且未得到有效處理或解決,需要立即采取糾正措施,否則可能損害銀行的生存能力,存在引發(fā)倒閉的可能性。
綜合評級結(jié)果為5級和6級,表示銀行為高風(fēng)險機構(gòu)。其中,評級結(jié)果為5級,表示銀行業(yè)績表現(xiàn)極差,存在非常嚴重的問題,需要采取措施進行風(fēng)險處置或救助,以避免產(chǎn)生倒閉的風(fēng)險;評級結(jié)果為6級,表示銀行存在的問題極度嚴峻,可能或已經(jīng)發(fā)生信用危機,嚴重影響銀行消費者和其他客戶合法權(quán)益,或者可能嚴重危害金融秩序、損害公眾利益。
第二十一條? 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分利用商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果,將監(jiān)管評級結(jié)果作為制定監(jiān)管規(guī)劃、合理配置監(jiān)管資源,采取監(jiān)管措施和行動、開展市場準入的重要依據(jù),結(jié)合單項要素和綜合評級結(jié)果,深入分析銀行存在的風(fēng)險及其成因,制定每家銀行的綜合監(jiān)管計劃和監(jiān)管政策,確定監(jiān)管重點以及非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的頻率和范圍,督促商業(yè)銀行對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。
第二十二條? 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)加強對商業(yè)銀行單項要素評級得分情況的監(jiān)管關(guān)注,結(jié)合評級反映的問題,針對該單項要素依法采取相應(yīng)監(jiān)管措施和行動:
對于評級結(jié)果為2級及以下的單項要素,應(yīng)當(dāng)持續(xù)關(guān)注,研判變化趨勢和可能出現(xiàn)的問題;
對于評級結(jié)果為3級及以下的單項要素,應(yīng)當(dāng)加強對被評級銀行該要素的非現(xiàn)場監(jiān)管,并視情況對該要素進行現(xiàn)場核查或?qū)m棳F(xiàn)場檢查;
對于評級結(jié)果為4級及以下的單項要素,應(yīng)當(dāng)視情況督促被評級銀行制定改善該要素風(fēng)險狀況的計劃,并在監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督下實施;
對于評級結(jié)果為5級和6級的單項要素,應(yīng)當(dāng)視情況對被評級銀行依法采取限制業(yè)務(wù)準入、督促控制業(yè)務(wù)增長和風(fēng)險敞口等監(jiān)管措施和行動。
第二十三條? 銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)在日常監(jiān)管基礎(chǔ)上,根據(jù)監(jiān)管評級結(jié)果,結(jié)合銀行經(jīng)營環(huán)境和風(fēng)險特征,依法采取有針對性的監(jiān)管措施和行動,進行差異化監(jiān)管。
對綜合評級結(jié)果為2級和3級的銀行,應(yīng)根據(jù)具體評級檔次的高低,按照監(jiān)管投入逐步加大的原則,適當(dāng)提高非現(xiàn)場監(jiān)管分析與現(xiàn)場檢查的頻率和深度,并可依法采取下列措施和行動:監(jiān)管談話,督促控制風(fēng)險較高、管理薄弱領(lǐng)域業(yè)務(wù)增長和風(fēng)險敞口,在市場準入上采取一定的監(jiān)管措施等。
對綜合評級結(jié)果為4級的銀行,除可采取上述監(jiān)管措施和行動外,還應(yīng)區(qū)別情形依法采取下列措施和行動:控制資產(chǎn)增長,要求補充資本,要求補充流動性,責(zé)令限期整改,責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準開辦新業(yè)務(wù),限制分配紅利,限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓,責(zé)令控股股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或限制有關(guān)股東的權(quán)利,責(zé)令調(diào)整董事、高級管理人員或限制其權(quán)利,停止批準增設(shè)分支機構(gòu)等。
對綜合評級結(jié)果為5級的銀行,在采取上述監(jiān)管措施和行動基礎(chǔ)上,應(yīng)制定實施風(fēng)險處置方案。
對綜合評級結(jié)果為6級的銀行,監(jiān)管機構(gòu)還可視情況依法安排重組、實行接管或?qū)嵤┦袌鐾顺觥?/p>
針對銀行的具體經(jīng)營和風(fēng)險情況,監(jiān)管機構(gòu)還可區(qū)別情形依法采取法律法規(guī)規(guī)定的其他監(jiān)管措施和行動。
第五章 附則
第二十四條? 商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果原則上僅供監(jiān)管機構(gòu)內(nèi)部使用。必要時,監(jiān)管機構(gòu)可以采取適當(dāng)方式與有關(guān)政府部門共享商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果、根據(jù)對等原則向境外監(jiān)管當(dāng)局提供商業(yè)銀行監(jiān)管評級結(jié)果,并要求其不得向第三方提供或公開。
商業(yè)銀行應(yīng)對監(jiān)管評級結(jié)果嚴格保密,不得將監(jiān)管評級結(jié)果向無關(guān)人員提供,不得出于廣告、宣傳、營銷等商業(yè)目的或其他考慮對外披露,確有必要向其他監(jiān)管部門、政府部門等特定對象提供監(jiān)管評級結(jié)果的,應(yīng)報經(jīng)銀保監(jiān)會及其派出機構(gòu)同意后提供。
第二十五條? 如遇重大突發(fā)事件影響正常監(jiān)管評級工作,監(jiān)管機構(gòu)可以根據(jù)突發(fā)事件的等級及影響情況,依法決定開展商業(yè)銀行監(jiān)管評級的時限要求及具體方式。
第二十六條? 本辦法由銀保監(jiān)會負責(zé)解釋。
第二十七條? 本辦法自印發(fā)之日起施行?!吨袊y監(jiān)會關(guān)于印發(fā)<農(nóng)村信用社監(jiān)管評級內(nèi)部指引(試行)>的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2007〕14號)、《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2012〕1號)、《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2014〕32號)同時廢止。
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