中國銀保監(jiān)會辦公廳關于清理規(guī)范信托公司非金融子公司業(yè)務的通知

銀保監(jiān)辦發(fā)〔2021〕85號

各銀保監(jiān)局（遼寧、廣西、海南、寧夏除外）：

　　近年來，部分信托公司通過非金融子公司進行監(jiān)管套利、隱匿風險；開展違規(guī)關聯(lián)交易、進行不當利益輸送，給信托業(yè)發(fā)展造成潛在風險。為治理市場亂象，助力打好防范化解金融風險攻堅戰(zhàn)，促進信托業(yè)改革和轉型發(fā)展，現(xiàn)就清理規(guī)范信托公司非金融子公司業(yè)務的有關事項通知如下：

　　一、本通知所指信托公司境內(nèi)一級非金融子公司，是指信托公司在境內(nèi)以固有資產(chǎn)直接投資設立或以投資資管產(chǎn)品等方式間接投資設立的，具有控制權且未持有金融業(yè)務許可證的公司。

　　二、自本通知印發(fā)之日起，信托公司不得新增境內(nèi)一級非金融子公司，已設立的境內(nèi)一級非金融子公司不得新增對境內(nèi)外企業(yè)的投資。

　　三、信托公司可選擇保留一家目前經(jīng)營范圍涵蓋投資管理或資產(chǎn)管理類業(yè)務的境內(nèi)一級非金融子公司。該公司僅可作為私募基金管理人受托管理私募股權投資基金，且不得控制、共同控制被投資方或對被投資方施加重大影響，不得參與被投資方的日常經(jīng)營，投資年限不得超過5年。

　　前款中“控制、共同控制被投資方或對被投資方施加重大影響”，根據(jù)《企業(yè)會計準則》有關規(guī)定進行判斷。

　　基金業(yè)務不符合本條要求的，到期后不得直接或變相新增和續(xù)作，其余業(yè)務在合同期滿或項目結束后不得繼續(xù)開展。

　　四、信托公司應當有計劃地以轉讓股權等方式清理對以下企業(yè)的投資，清理期限不得超過3年：一是信托公司按照本通知第三條規(guī)定選擇保留的境內(nèi)一級非金融子公司在境內(nèi)外投資的企業(yè)；二是信托公司其余境內(nèi)一級非金融子公司及其在境內(nèi)外投資的企業(yè)。上述企業(yè)有存續(xù)基金業(yè)務的，應當于相關項目清算后1年內(nèi)完成清理。清理工作完成前，上述企業(yè)原則上不得新增業(yè)務。

　　清理確有困難的，信托公司應當在清理期限屆滿前2個月向屬地銀保監(jiān)局提交延長清理期限報告。清理延期不得超過一次，延長期限不得超過1年。

　　五、信托公司應當全面梳理境內(nèi)一級非金融子公司及其在境內(nèi)外投資企業(yè)的基本情況，合理擬定清理規(guī)范工作方案，列明時間節(jié)點安排，明確存續(xù)子公司并表管理措施等，并于4個月內(nèi)將方案報送至屬地銀保監(jiān)局，經(jīng)審查后實施。各信托公司應當加強存續(xù)非金融子公司并表管理，按季度向屬地銀保監(jiān)局報送方案實施進展情況，并在依法合規(guī)完成清理規(guī)范工作后，及時上報經(jīng)董事長簽字確認的工作報告。

　　六、各銀保監(jiān)局應當切實承擔屬地監(jiān)管責任，加強全程督導跟蹤，認真審查方案內(nèi)容，嚴防信息漏報瞞報；通過現(xiàn)場檢查、督導等方式，適時查驗階段性工作進展與質量；加強轄內(nèi)信托公司并表監(jiān)管，發(fā)現(xiàn)非金融子公司與母公司之間違法違規(guī)交易行為的，依法依規(guī)對信托公司采取監(jiān)管措施或進行行政處罰；清理規(guī)范工作完成后，組織專項驗收，并向銀保監(jiān)會報送正式報告。

　　七、本通知中“企業(yè)”的組織形式適用《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國合伙企業(yè)法》等法律的規(guī)定。

　　中國銀保監(jiān)會辦公廳

　　2021年7月21日