山西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法的通知

晉政辦發(fā)〔2023〕55號

各市、縣人民政府，省人民政府各委、辦、廳、局：

《山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。2021年6月15日印發(fā)的《山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法》同時廢止。

山西省人民政府辦公廳

2023年9月14日

（此件公開發(fā)布）

山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法

第一章　總則

第一條　為優(yōu)化金融營商環(huán)境，幫助企業(yè)及時續(xù)貸，緩解資金緊張壓力，規(guī)范、高效為企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營提供資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金（以下簡稱應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金），是指由省、市財政安排，為符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸條件、生產(chǎn)經(jīng)營正常、貸款即將到期但足額還貸出現(xiàn)暫時困難的企業(yè)提供臨時周轉(zhuǎn)服務(wù)的短期資金。

第三條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金適用于我省行政區(qū)域內(nèi)依法經(jīng)營企業(yè)的流動資金貸款轉(zhuǎn)貸續(xù)貸的臨時周轉(zhuǎn)。

應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金不適用于項目貸款、表外融資等業(yè)務(wù)。

第四條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理應(yīng)堅持政府引導(dǎo)、公益運(yùn)作、周轉(zhuǎn)使用、互利共贏的原則。

第二章　資金來源和管理

第五條　省級財政安排3.3億元專項資金，向每市撥付3000萬元，作為設(shè)立應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的引導(dǎo)資金；各市應(yīng)按《中共山西省委、山西省人民政府關(guān)于支持民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》相關(guān)規(guī)定，落實原則上不少于2億元的配套資金。

鼓勵各市在市場化、法治化前提下，經(jīng)省金融辦批準(zhǔn)后，采取合作方式在各市間調(diào)配使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金。

第六條　省金融辦負(fù)責(zé)制定完善應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理制度，匯總分析資金使用情況，組織推動審計整改，督促指導(dǎo)各市加強(qiáng)監(jiān)督管理，提升應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金規(guī)范化使用效率。

第七條　各市人民政府金融工作辦公室（以下簡稱市金融辦）負(fù)責(zé)對本行政區(qū)內(nèi)應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金實施全面監(jiān)督管理，篩選承辦主體，擬定具體管理辦法和操作方案，明確準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，制定支持目錄，建立內(nèi)控制度，報同級人民政府批準(zhǔn)后組織實施。

第八條　各市應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體應(yīng)具備應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理能力，負(fù)責(zé)建立和完善相關(guān)管理制度，規(guī)范資金管理，為企業(yè)融資提供高效便捷的服務(wù)。

第九條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金運(yùn)行遵循專戶存儲、專款專用、獨(dú)立核算、封閉運(yùn)行、滾動使用的原則。嚴(yán)禁挪用、借用、超范圍使用資金。

第十條　各市金融辦與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽訂合作協(xié)議，在協(xié)議約定的范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)。承辦主體與簽訂合作協(xié)議的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金業(yè)務(wù)。

第十一條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體應(yīng)與合作銀行就開展企業(yè)轉(zhuǎn)貸相關(guān)事項進(jìn)行書面約定，明確合作方式、流程及雙方的權(quán)利與義務(wù)，合理調(diào)度應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金。

第十二條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金可根據(jù)政策及市場需求變化情況，報省人民政府批準(zhǔn)后決定終止。終止后的資金按投入比例返還省、市財政。

第三章　使用對象和條件

第十三條　申請使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的企業(yè)必須具備以下條件：

（一）依法經(jīng)營、具有獨(dú)立的企業(yè)法人資格，工商、稅務(wù)登記等手續(xù)齊全；

（二）企業(yè)產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營正常，誠信經(jīng)營，企業(yè)及企業(yè)法定代表人、實際控制人無征信不良記錄；

（三）無欠稅漏稅行為；

（四）企業(yè)確實存在轉(zhuǎn)貸續(xù)貸困難，經(jīng)貸款銀行確認(rèn)正在辦理還貸續(xù)貸手續(xù)并同意給予續(xù)貸；

（五）擁有完善的財務(wù)制度和規(guī)范的會計核算，按時報送財務(wù)會計資料。

第十四條　下列企業(yè)原則上不得申報使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金：

（一）列入環(huán)保關(guān)停及淘汰落后產(chǎn)能名單等不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的；

（二）違反應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金使用管理規(guī)定，不履行還款責(zé)任、拖欠資金占用費(fèi)的；

（三）不按規(guī)定用途使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的。

第四章　資金使用和回收

第十五條　申請。符合條件的企業(yè)及時向合作銀行提出繼續(xù)融資請求。合作銀行經(jīng)審查審批同意續(xù)貸，需在企業(yè)貸款到期前10個工作日向應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體提出應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障書面申請，同時提供以下資料：

（一）同意續(xù)貸有效文件（需注明還貸后發(fā)放不低于還款額的新貸款）；

（二）即將到期的銀行貸款合同原件及復(fù)印件，正在辦理續(xù)貸的相關(guān)證明材料原件及復(fù)印件；

（三）企業(yè)征信系統(tǒng)記錄證明。

第十六條　審核。在企業(yè)自籌資金足額到位、且合作銀行提出申請的基礎(chǔ)上，應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體對企業(yè)的誠信狀況和申請資料的真實性、完整性進(jìn)行審核，提出使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金額度，明確還款日期、使用期限、占用費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，與貸款銀行和企業(yè)簽署三方續(xù)貸合作協(xié)議。

第十七條　發(fā)放。經(jīng)各市金融辦備案后，由應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金承辦主體從應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金專用賬戶向合作銀行指定賬戶匯入相應(yīng)資金，并通知合作銀行。合作銀行應(yīng)在收到應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金后5日內(nèi)，辦理完成轉(zhuǎn)貸手續(xù)并發(fā)放貸款，最長不得超過20日。

第十八條　歸還。經(jīng)借款企業(yè)委托或授權(quán)，合作銀行負(fù)責(zé)將相應(yīng)的應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金及資金占用費(fèi)足額劃轉(zhuǎn)至承辦主體專用賬戶。

第十九條　資料歸檔。應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金收回后，承辦主體將資金使用、收回全過程中形成的資料立卷歸檔，以備后查。

第五章　監(jiān)督和風(fēng)險控制

第二十條　承辦主體是應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金風(fēng)險控制主體責(zé)任單位，應(yīng)建立健全各項管理制度，對應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金實行全程跟蹤管理，及時掌握使用應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況，及時監(jiān)測預(yù)警應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金使用情況，及時采取有效措施防范化解資金風(fēng)險。承辦主體應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定及程序辦理借款審批手續(xù)，及時催收還款，按月向當(dāng)?shù)厥薪鹑谵k報送應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理使用情況及重要事項，自覺接受市金融辦的監(jiān)督管理。

第二十一條　各市金融辦要及時向市人民政府和省金融辦報告資金使用過程中的重大事項，并按季報送季度應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理使用情況，按年度報送全年應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金管理使用情況。

第二十二條　審計機(jī)關(guān)依法對應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金進(jìn)行審計監(jiān)督。省、市金融辦牽頭做好相應(yīng)層級專項審計報告整改落實組織推動工作。

第二十三條　對同意續(xù)貸且借款人符合續(xù)貸條件的，合作銀行承擔(dān)按期足額續(xù)貸責(zé)任。對因未按時足額續(xù)貸導(dǎo)致應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金不能及時歸還的，由合作銀行承擔(dān)應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金歸還、補(bǔ)足的清償責(zé)任。

各合作銀行應(yīng)認(rèn)真履行協(xié)議約定。由于合作銀行不能有效履行相關(guān)義務(wù)，致使借出的應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金不能及時、足額收回，或者由于合作銀行故意提供虛假同意續(xù)貸意見，未兌現(xiàn)續(xù)貸承諾，造成應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金不能按時歸還，承辦主體應(yīng)依法對其進(jìn)行追償，按程序報告市金融辦提請市人民政府同意，建議采取取消其合作銀行資格、相關(guān)市屬先進(jìn)榮譽(yù)、申請政府獎勵補(bǔ)助資格等措施。

第二十四條　建立應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金風(fēng)險撥備制度，按資金占用費(fèi)收入的10%提取風(fēng)險準(zhǔn)備金，用于補(bǔ)償業(yè)務(wù)運(yùn)營過程中出現(xiàn)的不可抗力風(fēng)險損失。風(fēng)險準(zhǔn)備金累計金額達(dá)到實繳到位應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金規(guī)模的20%后，可暫不再計提。風(fēng)險準(zhǔn)備金實行專戶管理，不得挪作他用。

第六章　占用費(fèi)收取、使用和管理

第二十五條　為充分提高應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的運(yùn)轉(zhuǎn)效率，企業(yè)在使用資金時以一年期貸款市場報價利率（LPR）為基礎(chǔ)，按占用時間繳納差別化資金占用費(fèi)，應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的最長使用時限不超過20日，資金占用費(fèi)按照實際使用的自然日收取。5日（含5日）內(nèi)歸還，按一年期貸款市場報價利率（LPR）收取資金占用費(fèi)；6日至20日（含20日）內(nèi)歸還，按一年期貸款市場報價利率（LPR）1.5倍執(zhí)行。

除資金占用費(fèi)外，應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金使用不得收取其他任何費(fèi)用。

第二十六條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金占用費(fèi)收入列支限用于應(yīng)急周轉(zhuǎn)金管理性開支，原則上不超每年資金占用費(fèi)收入的20%。

第二十七條　應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金的占用費(fèi)收入結(jié)余、專戶存儲孳生的利息結(jié)余轉(zhuǎn)增應(yīng)急周轉(zhuǎn)資金。

第七章　附則

第二十八條　本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期5年。省政府辦公廳2021年6月15日印發(fā)的《山西省企業(yè)資金鏈應(yīng)急周轉(zhuǎn)保障資金管理辦法》（晉政辦發(fā)〔2021〕52號）同時廢止。